卷款近亿元股长留下书信详述作案手段

　　卷款近亿元股长留下书信详述作案手段

　　部分嫌疑人被抓 澳门赌场常客 外号“徐色狼” 作案手段低劣

 　　国家级贫困县江西省鄱阳县财政局经济建设股股长李华波，利用职务之便，与当地信用社主任勾结，采取私刻公章等手段，从财政专项账户上套取资金近亿元后出逃。

　　李华波一家4口在消失前，曾告诉邻居说要到海南岛去过年。李华波还向一些朋友借了巨额债务。李华波走之前，还特意向局领导请了假。现在回过头来看，这些都是李华波为出逃在提前做准备。

　　一个国家级贫困县的财政局股长，连续多年伙同他人从财政专项账户上套取资金9400万元，其间竟无人察觉，在安全抽身外逃后还主动打电话给单位领导泄露“机密”。

　　2月11日中午，身为经济建设股分管领导的县财政局党组副书记程四喜接到了李华波打来的电话：我已经逃到了加拿大，这几年，我贪污了很多公款。

　　闻此，程四喜脑袋顿时一片空白，待情绪稍稳后，他马上拨通了县财政局局长欧阳长青的电话。财政局领导紧急碰头后，于下午5时左右立即向鄱阳县公安局报案。

　　一件轰动全国的大案自此揭开。

　　一封书信

　　由于案情重大，鄱阳县公安局立即向县委、县政府紧急汇报。县委常委办公会、县长办公会在第一时间召开，迅速成立了由县长担任组长、相关县领导任副组长的案件侦破领导小组，下设案件侦办、新闻发布、审计整改等五个工作组，抽调县纪委、检察院、公安局、审计局、司法局等单位40余名骨干力量组成“2·11”专案组。

　　记者获悉，江西省检察院和江西省公安厅也派员进驻鄱阳进行指导协助案件办理。

　　鄱阳县政府的通报中提到，李华波在逃离前，还留下了一封书信，详细讲述了这些年伙同县农村信用联社城区分社主任徐德堂等官员，用假公章从国家专项账户中套取资金的作案手段。

　　正是以这封书信为线索，专案组在2月11日当天，成功控制了县农村合作联社城区分社主任徐德堂和财政局经济建设股副股长张庆华。

　　部分嫌疑人被抓

　　鄱阳县位于江西省东北部，隶属上饶市，全县人口150多万。1986年被定为国家级贫困县，2010年全县地方财政收入只有4.1亿元，属于典型的财政穷县，现在县里一般公务员的工资收入每月只有千把块钱。就是这样的一个贫困县，竟发生了套取9400万元财政专户资金的大案。这在当地自然引起了极大的轰动。

　　2月21日，鄱阳县“2·11”专案组发布的消息称，李华波等人的部分犯罪事实初步查清，关键证据确凿，已抓获犯罪嫌疑人5名，涉案账号已被冻结。截至2月20日已经追缴赃款和查封财产总计1003万元，被转移套取资金中的4605万元的去向已查明，余款去向正在进一步侦查之中。

　　专案组目前已锁定李华波的具体位置，正在全力追捕犯罪嫌疑人。

　　经查，县财政局经建股股长李华波与县农村合作联社城区分社主任徐德堂等人，利用职务之便，逃避财政局划拨专项资金审批手续，私盖伪造的公章，提供虚假对账单等手段，将县财政局存储在信用联社城区分社的基建专户中的资金9400万元转至李华波、徐德堂预先注册的鄱阳县锦绣市政工程建设有限公司账户上。

　　江西省上饶市纪委新闻发言人2月20日对外透露，上饶市纪委2月19日已决定对鄱阳县政协副主席、县财政局长欧阳长青启动问责程序，展开问责调查，同时就外界质疑的问题一并进行核实。

　　负有领导责任的欧阳长青和分管领导程四喜，已被鄱阳县委于2月18日分别作出建议按照程序，免去县财政局局长职务和县财政局党组副书记职务的决定。

　　江西省农村信用联社2月21日也作出一系列决定，对负有领导责任、失职责任和管理责任的鄱阳县农村信用联社相关人员给予相应处理，并对鄱阳县农村信用联社原主要领导和相关管理责任人展开调查，启动问责程序。

　　澳门赌场常客

　　距离鄱阳县委、县政府大概有四五公里远的鄱阳县财政局，大门口镶刻着“心系群众，为民理财”的大幅标语。

　　鄱阳县财政局设有18个股室，有干部职工400多人，下辖5个二级单位、29个乡镇财政所、1个契税所，在2005年、2007年、2009年曾连续三届被授予江西省文明单位。

　　李华波和张庆华所在的经济建设股共4人，除了他们两个股长，还有两名会计。经济建设股具体管理基本建设资金以及家电下乡和国土局、交通局等几个单位的人员工资。李华波负责综合管理和预算管理，而张庆华则负责专户管理。

　　在经济建设股的办公室，当记者问起李华波和张庆华的事时，办公室一位年轻人不停地摆手，对记者说，他是刚来的，啥都不知道。七楼会议室，两人问明记者的意图后，便让记者去找县委宣传部。

　　采访中，一些知情人对记者说，李华波这个人很有人缘，城府很深。今年春节前夕，李华波以80万元的价格把他在县城的一处独门独户的楼房悄然转手，家里的亲友都不知情。

　　李华波一家4口在消失前，曾告诉邻居说要到海南岛去过年。李华波还向一些朋友借了巨额债务。李华波走之前，还特意向局领导请了假。现在回过头来看，这些都是李华波为出逃在提前做准备。

　　县财政局党组成员、现在已经分管经济建设股的局领导徐晓明说，李华波和张庆华二人大概都50来岁，张庆华干了好多年的副股长，李华波2006年当的股长，之前在预算股当了多年的副股长。

　　徐晓明说，因为以前不分管经济建设股，对他们不是太熟悉。但听说李华波平时人缘比较好，业务能力也比较强，还听说李华波比较好赌，但跟局机关的人很少玩。

　　一位自称熟悉李华波的人告诉记者：“听说他家那栋三层楼高的独门独院就是用他以前赌博赢的钱建的。”李华波在他留下的那封书信中，公开承认了他喜欢赌博这一点。

　　记者了解到，那封书信只有一页纸，除讲了他是如何套取公款的事，还讲了自己是一个不忠不孝不义的人，他对不起局领导，对不起组织；信中还提到，这个事情跟别人没有关系，都是他一人所为；他还特意提到，自己之所以走到这一步，都是因为他深陷赌博，到澳门越赌越深，难以自拔。

　　外号“徐色狼”

　　通过专案组查证，早在2006年2月，李华波就和徐德堂一起从县财政局专项资金中，陆续套取巨额资金后到澳门赌博。目前，外界尚不清楚李华波到澳门参赌的具体金额。

　　当时的分管局领导程四喜接受媒体采访时说，听说过李华波到澳门赌博的事，但没想到他会套取财政局的专项资金去赌博。

　　同财政局的人一样，徐德堂所在的鄱阳县农村信用联社城区分社的人对此事也很忌讳。分社二楼徐德堂的办公室大门紧锁，“主任室”的标牌依然在；挂有“副主任”标牌的几个房间也锁着门。一间大房子里有3名工作人员正在一起说话，见记者进屋，马上走开。

　　鄱阳县农村信用联社的胡主任去年12月到任。他告诉记者，他本人对徐德堂了解不太深，听说这个人很聪明、协调能力、沟通能力也不错。

　　几位不愿透露姓名的知情人，向记者道出了他们所知道的徐德堂的另一面。

　　据介绍，徐德堂在鄱阳县社会关系非常广又复杂，他一直跟社会上的一些不三不四的人交往比较多，在县里影响也不好。

　　徐德堂很好色，有权有势，有过十几个情妇。在当地，老百姓都在背后叫他“徐色狼”。第一任老婆因为知道徐德堂在外面有女人，才跟他离了婚。离婚时，徐德堂给了她100万元。

　　徐德堂对他的情妇很舍得花钱。曾给他的一个情妇买了辆20多万元的马自达轿车；他还投资给一个情妇开了一家床上用品专卖店。有人指着不远处的一家门店对记者说：“就是那家。”

　　徐德堂给当地老百姓的印象是比较高调、张扬。徐德堂原来有辆本田轿车，后来又买了一辆奥迪车。对于徐德堂的这辆奥迪轿车，大家都比较熟悉，就连车子的牌照号码，都能随口说出。

　　作为一个小小的信用社的主任，怎么开得起奥迪私家车，还养那么多情妇，钱从哪里来的？自然引起周边人的议论。

　　据了解，徐德堂总是通过各种各样的方式“搞”钱——贷款时收好处费；将朋友们的钱高利贷放给房地产开发公司牟利，利息高达5分到1角。

　　徐德堂小学文化，此前在农村开拖拉机，其父曾在信用社工作，退休后，徐德堂便顶编进了信用社。

　　徐德堂早先在乡里信用社上班时，就开始了其“资本运作”——先是贷款10万元给即将倒闭的乡农技站，然后跟农技站的部分人合伙将这笔钱瓜分，账则挂在农技站，又以农技站的破房子抵了贷款。

　　作案手段低劣

　　鄱阳县财政局党组成员徐晓明向记者介绍说，关于财政账户资金的划拨管理流程是，凡是动用资金，必须由用款单位提出申请、业务股室出具意见、预算科室核定指标、分管领导审核签字、局长签字批准，然后由业务股室开具支票、加盖公章和经手责任人私章，支票最终送达银行才能进行资金划拨。

　　鄱阳县财政局这种每划拨一笔钱都要经过多个环节、多人经手的流程设计，自然使一般人难以作案。

　　李华波在办理财政局的正常业务的时候，会按正常程序走；套取资金时就省去前面几个环节，而直接走后面的“由业务股室开具支票、加盖公章和经手责任人私章”两个他可以操控的环节。

　　第一步，李华波私刻了一枚名称为“鄱阳县基础建设财务管理专用章”的公章，这枚公章的名称与鄱阳县财政局在鄱阳县农村信用合作联社城区分社的预留印鉴“鄱阳县基本建设财务管理专用章”一样。

　　经手责任人的私章是李华波的，按照财政局的相关规定平时就放在李华波处，由李华波本人保管。

　　第二步，有了假公章和真私章，李华波只要能拿到支票就可以。保管支票的是副股长张庆华，而张庆华正是他的团伙成员。这样，李华波很轻而易举地就能拿到支票，并盖上自己私刻的假公章和自己保管的真私章。这些就绪，便送到城区分社。

　　记者了解到，城区分社关于客户存款、取款也有一套严格的规章制度。显然，在李华波等人作案过程中，如果没有城区分社“内鬼”的配合，一笔钱也划拨不出去，因为支票上加盖的是假公章。

　　而这枚假公章的图案与财政局预留的印鉴图案有明显的不同。记者比对盖在有关资料上的这两枚印章的图案，很容易就能发现，图案中间五星到下方“管理专用章”的距离明显不同，假的比真的距离近；而且字迹的粗细、大小也有所不同。

　　相关人员都听命于当了十多年主任的徐德堂。这样，便一路绿灯、畅通无阻。

　　例如，按照鄱阳县农村信用联社的规定，由县联社派到各分社的委派会计负责鉴章和审核工作，行使监督职能。而被派到城区分社的委派会计潘学迅和城区分社的综合柜员朱小兰，却没有履行职责，严格把关。

　　据记者了解，2009年11月，李华波去城区分社更换印鉴，按规定本该向财政局申请并经主要领导批准，但他并未履行这一手续就到城区分社更换了印鉴。

　　原鄱阳县农村信用联社理事长吴智敏承认，在李华波更换印鉴过程中，城区分社存在把关不严的问题，他解释是“银行竞争激烈，大客户不敢丢，关系熟悉后，程序就忽略了”。

　　记者在采访中发现，李华波、徐德堂等人的作案手法极其低劣、漏洞百出。

　　他们要从鄱阳县财政专户上划拨款项，需要填写支票，而有的支票上面的问题十分明显。如，在一张转账支票上，记者就看到，除了“鄱阳县基本建设财务管理专用章”的公章是假的，关于转账的金额部分——小写的地方显示出来的金额是1360万元，而大写的地方填写的却是“壹仟叁佰陆拾元整”。

　　就是这样的一张支票，城区分社竟也从财政专户上划走了1360万元，给收款人“鄱阳县锦绣市政工程建设有限公司”。

　　同样，他们从鄱阳县锦绣市政工程建设有限公司的账户上往外套现填写支票时，一张转账支票上，收款人的地方填写的是“付文元”，而在入支票时提供的身份证上面的姓名竟是“付元文”。这样的支票，城区分社的工作人员也给转了账。

　　类似明显的问题还有不少。同一个客户，在存款凭条上“客户签名”处的签名字迹不同；再如，钱先从鄱阳县锦绣市政工程建设有限公司的账户上划进个人账户，而鄱阳县锦绣市政工程建设有限公司出具的转账支票上填写的日期却是此后的日期。

　　审计期间继续作案

　　记者还了解到，李华波、徐德堂等一伙人作起案来还不分时候，肆无忌惮。

　　一位了解内情的人向记者透露，在2007年7月至9月，国家审计署武汉特派办到鄱阳县对中央转移支付支农专项资金分配、管理和使用情况进行审计调查。在此期间，李华波、徐德堂等一伙人也没有停止从鄱阳县财政专户上套取资金。3个月里，他们作案3起，划走了五六百万元。

　　李华波等一伙人从2006年就开始套取专项资金，为何总能够逃避监管而不被发现？

　　鄱阳县财政局领导的解释是，每个月银行都要给财政部门一张包含账户余额的对账单，上面的数字与财政局的资金流量都是一致的，“全国的财政部门和银行间都是这么对账的，我们没有理由不相信银行，但问题就在于太相信银行了。”

　　而鄱阳县农村合作联社的领导则回应是“家贼难防”，徐德堂与李华波两人一起作案，农信社稽查了多次都没发现账面被做了手脚。据《法治周末》

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